截至今年6月末，五大行的不良貸款均較2017年末下降，部分股份行出現(xiàn)了不良貸款余額、不良貸款率“雙降”，同時，多家銀行的撥備覆蓋率有所上升，風險抵補能力進一步增強。銀行業(yè)還從優(yōu)化信貸結構、優(yōu)化管理流程、借力科技治貸三方面加大了信貸管理力度，防止“病從口入”

作為實體經(jīng)濟運行的“晴雨表”，我國銀行業(yè)的資產(chǎn)質量一直是備受關注的核心議題。上市銀行陸續(xù)發(fā)布的2018年半年度報告顯示，我國商業(yè)銀行資產(chǎn)質量穩(wěn)中向好的趨勢沒有變，部分銀行不良貸款率較2017年末出現(xiàn)下降。

同時，多家銀行上半年均用“真金白銀”加大了不良資產(chǎn)處置力度，并通過多種途徑來強化風險管理水平，提升管理效能，以保證資產(chǎn)質量潔凈。

資產(chǎn)質量保持穩(wěn)定

從已發(fā)布的中報看，上市銀行資產(chǎn)質量保持穩(wěn)定。截至今年6月末，五大行的不良貸款均較2017年末下降，部分股份行出現(xiàn)了不良貸款余額、不良貸款率“雙降”。同時，多家銀行的撥備覆蓋率有所上升，風險抵補能力進一步增強。

多家銀行負責人認為資產(chǎn)質量“穩(wěn)中向好”的趨勢沒有變，并對未來的資產(chǎn)質量預期表示出信心和底氣。

中報顯示，五大行不良貸款率均出現(xiàn)下降，不良貸款余額雖有升有降但保持穩(wěn)定。具體來看，截至今年6月末，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設銀行、交通銀行的不良貸款率分別為1.54%、1.62%、1.43%、1.48%、1.49%，分別較2017年末下降0.01個百分點、0.19個百分點、0.02個百分點、0.01個百分點、0.01個百分點。

從不良貸款余額看，截至今年6月末，工行不良貸款余額2299.76億元，較上年末增加89.88億元；農(nóng)行不良貸款余額1858.95億元，較上年末減少81.37億元；中行不良貸款余額1633.04億元，比上年末增加48.35億元；建行不良貸款余額1987.54億元，較上年末增加64.63億元；交行不良貸款余額715.12億元，較上年末增加30.06億元。

從分布領域看，不良貸款主要集中在制造業(yè)，部分輕工、裝備制造和化工等中低端制造業(yè)領域受市場有效需求放緩、行業(yè)內市場競爭激烈等因素影響，部分企業(yè)因資金鏈斷裂出現(xiàn)貸款違約，不良貸款有所增加。

股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)質量也保持基本穩(wěn)定。其中，招商銀行不良貸款出現(xiàn)“雙降”。截至今年6月末，該行不良貸款余額553.82億元，比上年末減少20.11億元，不良貸款率1.43%，比上年末下降0.18個百分點。

除了上述兩個指標，“撥備覆蓋率”也是分析銀行資產(chǎn)質量的重要因素，反映出銀行的風險抵補能力。若一家銀行的撥備覆蓋率是150%，則意味著這家銀行已為1元的不良貸款準備出1.5元作為沖抵。

已披露的中報顯示，多家商業(yè)銀行的撥備覆蓋率較去年末有所上升。其中，工行、農(nóng)行、中行、建行、交行分別為173.21%、248.40%、164.79%、193.16%、170.98%，分別較去年末上升19.14個百分點、40.03個百分點、5.16個百分點、22.08個百分點、16.25個百分點。

加大不良資產(chǎn)處置力度

資產(chǎn)質量穩(wěn)中向好的背后，是各行上半年均加大了不良資產(chǎn)的處置力度，手段之一便是用利潤中的“真金白銀”來核銷不良資產(chǎn)。同時，現(xiàn)金清收、重整重組、批量轉讓、不良資產(chǎn)證券化等市場化處置手段也被廣泛運用。

中國工商銀行董事長易會滿表示，在過去的2015年至2017年3年時間里，該行把握住財務實力比較強、盈利狀況較好、撥備基礎不錯的有利條件，共支出2050億元處置了6000億元不良貸款。

“今年將投入1000億元作為呆賬準備金，處置2200億元不良貸款，即4年共處置不良貸款8200億元，這個數(shù)據(jù)在目前工行14萬億元的貸款余額中占比達6%。”易會滿說。

“我們對未來的資產(chǎn)質量預期有信心和底氣。”易會滿說，工行盈利能力穩(wěn)定，同時還有4000億元撥備作為風險抵補，加之信貸結構優(yōu)化，都有利于資產(chǎn)質量的改善。他表示，接下來將主動推進風險防控轉型與基礎管理升級，以過硬的措施抓好新“出血點”管控和存量風險管控，打造更加健康的機體。

“中行上半年大力清收不良資產(chǎn)，統(tǒng)一調配行內外清收資源，集中管理不良項目，提高處置效率，累計化解不良資產(chǎn)753億元，同比多化解18億元。”該行首席風險官潘岳漢說。據(jù)介紹，中行多策并舉，拓寬了銀行卡及個人金融類不良貸款處置渠道，成功發(fā)行了銀行卡及個人金融類不良貸款資產(chǎn)支持證券。

“下一步，中行將努力整合行內外資源，持續(xù)推進不良化解工作向精細化轉變。同時，針對潛在風險，持續(xù)推進監(jiān)控預警系統(tǒng)建設，開展多領域、多維度的風險排查，力爭實現(xiàn)潛在風險早發(fā)現(xiàn)、早預警和早化解。”潘岳漢說。

招行相關負責人表示，該行運用多種途徑化解風險資產(chǎn)，2018年上半年共處置不良貸款181.87億元。其中，常規(guī)核銷84.99億元，清收61.64億元，不良資產(chǎn)證券化15.23億元，通過重組、抵債、減免等其他方式處置20.01億元。

實際上，針對不良貸款風險，監(jiān)管機構已多次強調“以豐補歉”和逆周期調節(jié)，即要求銀行業(yè)金融機構在貸款增速較高、凈利潤增長較快的年份多計提貸款減值損失準備，以保持穩(wěn)定的風險抵補能力，防患于未然。

分析多家銀行的中報可發(fā)現(xiàn)，反映經(jīng)營成長性的“撥備前利潤”指標均處于近年來的較高水平，這意味著，目前銀行有實力、潛力、空間來消化、處置不良資產(chǎn)。

提升風險管理效能

資產(chǎn)質量既取決于經(jīng)濟環(huán)境，但更取決于銀行的管理水平、風險偏好。如何提升風險管理效能、防止“病從口入”？

從實踐看，今年上半年銀行業(yè)從三方面加大了信貸管理力度，即優(yōu)化信貸結構、優(yōu)化管理流程、借力科技治貸。

從優(yōu)化信貸結構方面看，農(nóng)行上半年突出對鋼鐵、煤炭、房地產(chǎn)等重點行業(yè)開展排查，做好風險預警和化解，同時強化重點客戶的風險監(jiān)測工作，加強大額用信集團的貸后管理力度。

“在客戶選擇方面，工行不唯行業(yè)、不唯大小、不唯所有制，只唯優(yōu)劣。”易會滿說，該行對于2013年以后的新增貸款，以新老劃斷的方式嚴控資產(chǎn)質量。目前，工行2013年以來新發(fā)放貸款已占貸款總額的71%，不良貸款率控制在0.88%。

“建行繼續(xù)鞏固個人住房和基礎設施領域優(yōu)勢，加大普惠金融、綠色信貸和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的投入，嚴格控制產(chǎn)能嚴重過剩行業(yè)信貸投入。”該行董事會秘書黃志凌說。

從優(yōu)化管理流程方面看，工行實施差異化、人格化授權，推行專家治貸、專業(yè)治貸；中行則加大了大戶集中度的管控，實行大戶信貸經(jīng)營管理責任制，明確、強化各級機構管理者的經(jīng)營管理責任。

從借力科技治貸方面看，多家銀行以科技為利器，運用大數(shù)據(jù)對準入、貸后、投后進行全流程跟蹤分析，智能化阻斷不良貸款的生成。

據(jù)介紹，目前建行已成立“風險計量中心”，將其作為全面風險監(jiān)控的預警平臺；招行則實施IFRS9（國際財務報告準則第9號金融工具）下的“預期損失模式撥備模型”，通過引入大數(shù)據(jù)和金融科技技術，提升其風險管理量化工具的實用性與精確性。